格格党

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第86章（第3页）

最后一栏是董昕主任同意维修的批示。

新增的第二张附件是《工作维修验收单》。

这张附件上的内容就比较简单了，首先一栏是将维修项目进行了简单的说明，第二栏是工程部的验收意见，第三栏则是物监科监督情况，并由袁石秋、马志兵，以及工程部相关人员在上面签署了“验收合格”

、“符合要求”

等意见。

龚仲快速地将这些材料看完，感觉到没有任何问题了，就在报销单据上签上了自己的名字。

“谢谢龚主任！”

袁石秋科长拿着报销单据立即离开，去财务部门办理其他报销手续。

看着袁石秋科长离的背影，龚仲不禁陷入了沉思之中。

他知道新增这二个附件后，这笔维修费用，从财务审计的角度出发，可谓手续齐全，单据完整，完全符合财务审计的要求。

但龚仲敏感地感觉到，这样一来，对于那些工程维修项目，以后财务审计人员再也不能象以前那样，可以以什么“手续问题”

，或相关人员“回避问题”

等为理由，提出整改意见了。

因为财务审计工作，强调的就是手续依据。

只要手续到堂，相关人员签字，就视为符合财务制度管理规定。

至于其他问题如这笔费用是否真实，是否真正与单位工作相关，等等，这就不是财务人员能够发现得了的。

只是龚仲凭着对董昕、马志兵等人多年的了解，他内心并不能就此肯定这些维修费用，真正符合财务审计的规定，也就是说其中没有任何水分。

但因为讲究手续依据，对于这些问题，龚仲最多只能在心里留下一个疙瘩。

袁石秋科长走后不到十分钟，曹婷婷就轻轻地敲门进来了。

她一进门就笑眯眯地对龚仲说道：“龚哥哥，我又来麻烦你了！

呵呵，请你签个字！”

曹婷婷边说边将手上的一叠单据递给龚仲。

龚仲微笑着接过那叠单据，粗约翻看了一下，发现是物业公司的二份报销单据。

一份是当月材料采购费用的结算单据，一份是当月工程维修费用的报销单据，二者涉及金额三万多元。

这是上次审计整改会议后，曹婷婷第一次来报销物业公司的材料采购与工程维修费用。

联想到上次整改会议情况，龚仲脑袋里的那根弦立即绷紧了，接过那些单据后就认真地审核起来了。

龚仲首先审核的是材料采购报销单据。

在那份材料采购报销单据中，定点供应商还是那家旺正商行，但除了平时的发票及采购清单外，还增加了采购计划表、验收入库表，以及出库明细表三张附件，而且上面都有经手人、马志兵、董昕等人的签字。

但龚仲发现，这三张新增加的附件，都是在同一时间一次性完成的。

这就意味着这些只是为了满足财务手续的要求，而人为地办理的一些流程，并不一定意味着工作中真的是按这样的程序进行的。

龚仲皱了一下眉头，但没有说什么，就开始仔细地审核起那份维修费用报销单据来。

所有的附件及流程，还有相关人员的签字，都与刚刚袁石秋科长报销的那笔维修费用完全一致，也就是说二者的基本模式完全一样。

只是袁石秋科长报销的维修费用在机关后勤保障中心开支，而曹婷婷报销的维修费用是在正气物业公司支出。

这就再一次证明了龚仲刚刚产生的那种感觉，也就是说，这样的流程仅仅是为了应对财务审计，而实际工作流程却可能是另外一回事情。

曹婷婷没有任何不满，只是在旁边笑眯眯地等着。

但她内心怎么想的，这就只有她自己清楚了。

龚仲脑袋里高速地运转着。

虽说手上翻着那些单据，眼睛盯着那些单据，但心里考虑的是另外的事情。

凭着他对董昕、马志兵等人的了解，他敏感地知道，事情肯定没有这样简单，里面应该还有他不知道的内情。