格格党

手机浏览器扫描二维码访问

§非法资金是通过什么渠道漂白的洗钱（第2页）

随着经济全球化发展，洗钱越来越呈现出国际化特征。

这一方面是因为人员往来、商品运输、资金流动、信息传播手段的国际化，为洗钱活动创造了极大的方便条件；另一方面，还在于洗钱国际化更容易逃避本国法律制裁。

当然，这些非法所得收入的取得往往具有跨国、跨境特征，也是一个重要原因。

②洗钱的主要行为

根据法律解释，洗钱罪的主体可以是金融机构也可以是个人，以下5种行为都属于洗钱罪：

提供资金账户的；

协助将财产转换为现金或者金融票据的；

通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；

协助将资金汇往境外的；

以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益来源和性质的。

③洗钱的主要手段

a.古董买卖

举个例子来说，你买来一幅古画进行拍卖，同时暗中叫某人出价最高。

如果他的拍买价是10万元，那么他就会用支票付给拍卖行11万元（其中有给拍卖行10%的手续费）。

拍卖行收到支票后，会给你一张9.9万元的支票（其中已扣除你的10%手续费）。

而实际上呢，这位买家根本“不需要”

这幅古画，就把他的钱变成了你的钱。

你和他都与古画无关，“有关的”

只是把他的11万元洗成了你的9.9万元。

相比之下，一进一出11%的费用实在是小意思。

b.寿险交易

一些机构团体打着“合理避税”

、“为职工谋福利”

的旗号，通过向保险公司投保寿险，采用长险短做、趸交即领、团险个做等不正常投保和退保方式，很容易就达到通过正常财务渠道化公为私的目的。

先是集中投保，然后马上退保，公款这样兜一圈就堂而皇之进入了个人腰包。

c.海外投资

最典型的做法是，在进口设备和原材料时抬高价格，然后在国外供货商那里拿回扣、佣金，这样就把非法所得留在了国外；相反，出口设备和原材料时拼命压低价格，从而把货款差额存入国外的账户。

从中不难看出，某些个人、企业乃至国有企业在国外的账户或分支机构，实际上就是干的这种洗钱勾当。

一些贪官污吏把子女、亲属移民海外，或者在海外创办皮包公司，目的也在于此。