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§应收账款质押贷款（第1页）

§应收账款质押贷款

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应收账款质押贷款，是指企业把应收账款质押给银行或其他金融机构，向后者申请短期贷款的一种融资方式。

应收账款本来是有期限的，在没有收回款项之前，这笔应收账款对企业来说并派不上什么用场，相反还可能会造成损失；而现在好了，用应收账款质押给银行换取贷款，就把这部分资产和资金给用活了。

最常见的应收账款质押贷款主要有以下四种：

一是总括性担保协议

也就是说，你和银行签订一个总括性的应收账款担保协议，表明你企业的所有应收账款包括现在的和将来产生的，都用来作为担保，向银行申请贷款。

向银行担保贷款后，这些应收账款仍然是需要你负责回收的，银行不会代你催收货款，但会要求你收回货款后用来归还银行贷款。

这方面最典型的是深圳发展银行的ARP模式。

ARP的全称是“应收账款池融资解决方案”

，这也是该行独创的业务模式。

意思是说，如果你把企业的所有应收账款全都委托给深圳发展银行管理，就可以不间断地获得该银行的融资安排和应收账款管理服务。

这项服务不需要传统的银行授信，也不需要企业提供其他保证和抵押担保，并且无论你是内贸还是外贸业务全都适用。

也就是说，无论你是国内贸易还是对外贸易中收到的应收账款，都可以外包给该银行。

二是特定担保协议

也就是说，你和银行需要针对特定应收账款签订一个担保协议，表明自己同意并承诺，你从银行借到贷款后，将来这笔应收账款收回时，对方不是付给你，而是直接付给银行、归还你的银行贷款。

所要注意的是，你的应收账款付款方并不介入你的这种贷款合同；也就是说，你如果到时候还不出这笔贷款，与应收账款付款方无关。

容易看出，这种特定担保主要适合于交易合同金额较大、笔数不多，付款方式为一次性支付或长期合同项下的分期付款类型。

并且要注意的是，这种特定担保贷款协议一旦签订，不能撤销。

换句话说就是，如果有人想先通过这种方式骗取银行贷款，然后再撤销这一担保协议，仍然要求付款方把钱付到你的银行账户上，是行不通的。

三是借款基础贷款

这就是说，如果你拥有许多应收账款，并且这些应收账款能够作为永久性铺底流动资产，那么你就可以用这些流动资产为基础，向银行申请一个长期授信额度，例如100万元。

在这个额度内，银行可以随时向你提供循环授信。

当你需要向银行申请贷款时，你要向银行提供一份应收账款清单，列出每笔应收账款的客户名称、账龄等要素，然后在这100万元的额度内拿到银行贷款。

不用说，你提供的这份应收账款清单额度，应该使得永久性流动资产保持在一个相对稳定的水平上，例如100万元以上。

银行则会重点考查你的这个借款基础是否真实可靠，主要是看这些应收账款是否合格。

否则，银行的风险岂不是太大了？

四是锁箱

锁箱又叫“邮政信箱”

，原本是指企业在邮局租用专门的邮政信箱，开设银行存款账户，授权当地银行每天开启信箱，发现里面如果有客户寄给企业的支票，立刻进行结算，并通过电汇把货款拨付给企业所在地银行。

现实生活中邮局的锁箱已经很少使用，但银行为企业提供各种账务管理的服务依然非常普遍。

你同样可以要求你的应收账款付款方，把钱全部打入某个银行的特定账户，委托该银行为你提供这种现金管理和汇款管理服务，加快资金回笼过程。

由于这一账户始终处于银行监控之中，所以如果有朝一日你需要向银行贷款时，该银行会感到比较放心，容易给你提供诸多便利条件。