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§没到期的银行票据也能派用场票据贴现（第1页）

§没到期的银行票据也能派用场——票据贴现

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对于普通读者来说，票据贴现的概念可能比较陌生，但这却是金融学中与日常生活关系比较密切的概念。

尤其是在西方国家，由于商业信用发达，票据贴现已经成为货币市场的重要组成部分。

所谓票据贴现，是指对还没有到期的银行票据（国库券、短期债券、银行承兑汇票、其他经过承兑的票据等，下同）进行贴现，以便能获得短期资金融通。

对于银行来说，就是收购你手中还没有到期的票据。

说得更明白一点就是，如果你急需用钱，可以把自己持有的还没到期的银行票据转让给银行（包括商业银行、承兑公司、结算公司等，下同）。

经过银行审查同意后，银行会扣除从当天起至到期日期间的利息（称之为贴现利息或折扣），然后让你提前拿到现金派用场。

当该票据到期后，银行再根据这张票据向付款人收取款项。

从中不难看出，票据贴现对持票人来说，最大的好处是“死钱活用”

——原来的银行票据还没到期，所以不能变成现金，而现在通过票据贴现方式，就可以提前拿到现金用于资金周转了。

而对于银行来说，买进你这张银行票据就构成了一种授信业务。

如果银行买入这样的票据数量太多，自己也发生了资金周转困难怎么办？这时候它可以进一步把这些银行票据向中央银行申请贴现。

在这个过程中，用金融业术语来说，银行票据持有人在票据到期日前向银行贴付一定的利息、获得现金所做的票据转让，称之为“贴现”

（企业向银行贴现就属于这种类型）；银行把已经贴现的票据向另外一家银行办理贴现业务，称之为“转贴现”

；银行把已经贴现的票据向中央银行办理贴现业务，称之为“再贴现”

。

票据贴现的贴现期限都比较短，一般不会超过6个月，而且可以办理贴现的票据也仅仅限于已经承兑的、并且尚未到期的商业汇票。

商业票据和银行票据是两个不同概念，很容易混淆，这里作一简单介绍。

商业票据是信用等级高的大公司发行的短期债务凭证，期限一般在9个月以内，期限短而风险小，所以大量的商业票据都被非银行金融机构所持有。

商业票据又分为两种：本票或汇票。

所谓本票，是指债务人向债权人发出的、承诺到期一定支付款项的债务凭证。

翻译过来就是说，我现在欠你多少钱，到几月几日就一定还给你。

所谓汇票，是指债权人发给债务人的命令书，要求对方在指定日期内向指定收款人或持票人支付款项。

翻译过来就是说，你欠我的钱，请你在几月几日付清。

由于商业票据是可以流通转让的，并且可以反复流通转让，所以这才能被银行等金融机构收购贴现。

银行票据是银行签发的并且由银行付款的信用凭证，可以记名也可以不记名。

银行票据同样分为本票和汇票两种，为了和商业本票、汇票区别，它们被称之为银行本票和银行汇票。