格格党

手机浏览器扫描二维码访问

四FATF评估影响下我国反恐融资法律制度发展方向（第3页）

（二）非金融企业和行业反恐融资义务的规定

随着金融机构反洗钱工作进程的不断强化，洗钱分子直接利用金融机构洗钱所冒的风险越来越大，非金融机构洗钱成为洗钱分子积极寻求风险较低洗钱途径的外在动力。

特定非金融机构存在以现金交易为主、跨行业操作多、中介机构参与其中等特点，也成为洗钱分子关注的内在诱因，促使洗钱风险向特定非金融机构转移的趋势日益明显。

为此FATF《新标准》要求各国加强对特定非金融机构的法律监管。

美国2001年《爱国者法案》规定了任何从事非金融贸易或商业活动的人，只要其在贸易或商业活动中，在一次交易或更多相关交易中收到超过10000美元的硬币或现钞，就应当承担向美国金融犯罪执法网提交报告的义务，《银行保密法》还规定了其他4种可疑交易报告，即国际先进货币工具运输、赌场现金交易报告、外国银行与金融账记报告和可疑交易报告。

[23]英国《2003年反洗钱法规》规定任何在英国境内从事“相关经营活动”

的主体应当承担客户身份识别、交易记录保存、洗钱嫌疑内部报告三项法律义务，“相关经营活动”

除有关的金融业务外，还包括房地产代理活动、经营赌博活动、企业破产清算活动、提供审计服务活动、提供涉及金融交易或者房地产交易的法律服务活动、为公司或者托拉斯设立、运营、管理提供服务活动以及任何超过15000欧元以上的交易，[24]对不履行法规义务的行为将构成一项刑事犯罪，即“不建立预防洗钱机制罪”

，最高可判处2年以下监禁刑、罚金或者两刑并处。

我国2006年颁布的《反洗钱法》没有明确规定特定非金融机构的定义、范围和责任。

借鉴国际反洗钱监管经验，我国《反洗钱法》应在将典型的特定非金融机构纳入义务主体的基础上，以制定原则性或限定交易额上限的方式规定特定非金融机构的范围，避免因简单列举式的陈述产生机构类型遗漏的弊端；还应针对不同行业领域客户、业务及交易特点，制定相应规章准则，突出差别化原则。

（三）国际合作的加强

充分、广泛的国际合作是有效打击恐怖融资的重要途径。

我国利用FATF的平台，开展情报交流、合作培训、协助调查、追回财产、引渡或遣返犯罪嫌疑人，取得了显著成果。

但同FATF《新标准》相比，仍有不足。

首先，在与境外金融机构合作与交流方面，由于我国不是埃格蒙特集团[25]成员，没有机会享有这一国际金融情报机构相互交流的国际平台，也无法与其他国家进行更加广发和深入的交流。

其次，我国刑事司法互助能力较差，缺乏对外国法院判决的承认和执行，在涉及跨国资助恐怖主义行为的刑事调查、刑事诉讼领域达不到FATF要求。

最后，我国在相关国际条约的具体执行执行中存在问题，如1373号决议具体执行标准不够充分，刑事没收制度不符合《巴勒莫公约》等。

为此，中国反洗钱监测分析中心应早日申请以独立名义加入埃格蒙特集团，而不是作为中国人民银行下属单位间接加入，避免只能通过间接方式享有埃格蒙特集团成员可以享有的特权[26]，从而更好地加强与他国反恐融资情报信息的交流。

在互享情报的基础上，我国应完善刑事司法协助制度，积极与他国订立刑事司法互助条约，保障条约双方在反恐融资刑事调查、取证和诉讼阶段得到最大帮助，以确保将参与资助恐怖活动犯罪的任何人绳之以法。

最后，我国还应注重本国反洗钱法律的国际合规性。

在执行国际公约要求时，认真研究其精神实质、吸收其精髓，结合本国反洗钱、反恐融资实践发展将公约要求在国内法中具体细化、充分落实，使其成为指导本国反洗钱、反恐融资立法和实践的重要依据，确保我国反恐融资法律制度能够经受FATF评估在内的任何考验。

&soionandbatiFiemina

JiangXiaotongHuangFeng

Abstract：Asterroristfinanvolvedwiththetransferofassets，itappearstobetheprobleminfinancialfield.However，theformulatioandthesupervisiofiioheestablishmeemandhowiriestoplywitha.SiF'sevaluation，ahasmadeinfiniteprogressulatiohalsystemstrivetoachieveistomodifythedrawbaEvaluatiiveapositiverespoFandards.

Keywords：FATFEvaluatioFinaney-laundering，Fiioioion

[1]北京师范大学刑事法律科学研究院法学硕士。

[2]北京师范大学刑事法律科学研究院教授，博士生导师。

[3]联合国《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》第2条第1款规定：本公约所称的犯罪，是指任何人以任何手段，直接或间接地非法和故意地提供或募集资金，其意图是将全部或部分资金用于，或者明知全部或部分资金将用于实施：（a）属附件所列条约之一的范围并经其定义为犯罪的一项行为；或（b）意图致使平民或在武装冲突情势下未积极参与敌对行动的任何其他人死亡或重伤的任何其他行为，如这些行为因其性质或相关情况旨在威吓人口，或迫使一国政府或一个国际组织采取或不采取行动。