格格党

手机浏览器扫描二维码访问

§利息究竟是从哪里来的利息（第2页）

⑤根据国家政策意向不同，分为一般利率和优惠利率

一般利率是指在不享受任何优惠条件下的利率。

优惠利率是指对某些部门、行业、个人所制定的利率优惠政策。

在西方国家，商业银行通常对那些资信最高、处于有利竞争地位的企业实行优惠利率；而在我国，通常是对某些重点行业和领域实行优惠利率，如个人商业性住房贷款就全都实行优惠利率。

⑥根据银行业务要求不同，分为存款利率、贷款利率

存款利率是指在金融机构存款所获得的利息与本金的比率。

贷款利率是指从金融机构贷款所支付的利息与本金的比率。

无论从哪个角度看，存款人取得存款利息、贷款人付出贷款利息只要在适度范围内就不但应该是合理的，而且应当是合法的。

例如，银行发放贷款所取得的利息在扣除接受存款支付的利息后，就构成了银行利润的主要来源。

可是也应当承认，如果这种利率水平太高，变成了“高利贷”

，这就是法律所禁止的了。

利息的计算比较复杂，通常包括单利利息、复利利息、终值和现值等概念。

单利的计算公式是　I=P·i·n

单利本利和的计算公式是　S=P+I=P+P·i·n=P（1+i·n）

其中，I为利息额，P为本金，i为利率，n为期限，S为本金与利息的总和。

例如，如果一笔20万元的一年期贷款年利率是6%，要求到期连本带利一次性付清，那么届时将要偿还多少钱？其中利息是多少？

根据上述计算公式，I=P·i·n=20×6%×1年=1.2（万元），S=P（1+i×n）=20×（1+6%×1）=21.2（万元）。

这表明，到时候需要归还21.2万元，其中本金20万元，利息1.2万元。

复利本利和的计算公式　S=P（1+i）n

复利利息的计算公式　I=S－P

例如，同样是上述这笔20万元贷款，年利率同样是6%，但贷款期限延长到了3年，那么，这笔贷款就要每年重复计算一次利息。

经过上面的计算得知，如果借款期限是1年，1年后需要归还的本利和是21.2万元，2年后需要归还的本利和就是S2=P2（1+i×n）=21.2×（1+6%×1）≈22.47（万元）。

同样的道理，3年后需要归还的本利和是S3=P3（1+i×n）=22.47×（1+6%×1）≈23.82（万元）。

当贷款期限过长时，这种计算过程很复杂，而通过上述计算公式就很容易得到结果：S=P（1+i）n=20×（1+6%）3≈23.82（万元）。

这笔贷款的利息是：I=S－P=23.82－20=3.82（万元）。

在通货膨胀条件下，将来的1元钱和现在的1元钱价值是不等的，用老百姓的话来说就是，将来的1元钱没有现在的1元钱值钱，于是就从中引出了终值和现值的概念。

所谓现值，是指货币在现在的价值。

所谓终值，是指货币在将来某个时点的价值。

引入了现值、终值概念后，读者就应当明白，同样的金额在不同时点上是不能等量齐观的，也不能直接相加或相减；只有把它们折算成同一个时点上的金额，才能去做这一点。

例如，如果你1983年的月收入是42元，2009年的月收入是4958元，这时候这两个数字就不能直接相加、相减或者比较多少。

你既不能说现在的月收入是过去的4958÷42=118（倍），也不能说你现在的月收入比过去增加了4958－42=4916（元），更不能说这两个时点你的月平均收入是（4958+42）÷2=2500（元），否则会让人笑掉大牙的。

道理很简单，因为在不同历史时期比较这种数字是毫无意义的。

要使这种数字比较变得有意义，就必须把它们折算到同一个时点上来进行比较，在通常情况下是折算成现值来比较，即比较现值的大小。

所以读者容易看到，当书上在描述过去的某个数字时，往往会用“相当于现在”

来加以补充说明，以使读者有一个更清楚的认识，也便于对比。

对过去的数值是怎样，对将来的数值（终值）更是如此。

在利息计算过程中，通常用到的现值、终值计算公式有：

单利现值计算公式

S